Налоговое законодательство – сфера, в которой трудно разобраться неспециалисту. Эта область права тесно взаимодействует с бухучётом, поэтому юристы общей практики не занимаются вопросами налогообложения. Юридические консультации по этим вопросам, помощь во взаимодействии с ФНС и защиту клиентов в суде осуществляет узкий специалист – адвокат по налогам.
У этой юридической специальности – своя специфика. К адвокату, занимающемуся защитой клиентов с налоговыми проблемами, необходимо обладать:
- Глубоким знанием экономического законодательства в целом и налогового права в частности.
- Знаниями в области бухгалтерского учёта и практическими навыками в данной сфере.
- Познаниями в уголовном праве, поскольку налоговые нарушения нередко перерастают в преступления, по которым предусмотрена ответственность согласно УК РФ.
- Представлениями о работе ФНС и следственных органов, поскольку велика вероятность, что при защите клиента придётся с ними взаимодействовать.
- Знанием нюансов процессуального законодательства для защиты клиента на стадии доследственной проверки, следствия и в суде.
- Знанием особенностей арбитражно-процессуального законодательства, ведь основная работа по налоговым спорам ведётся в Арбитражном суде.
Помимо широких теоретических познаний, для успешной защиты ваших интересов клиента необходим и практический опыт ведения дел в Арбитражном суде, а также взаимодействия с налоговыми органами.
Кроме того, это работа, при которой всегда приходится держать «руку на пульсе», контролируя изменения в налоговом законодательстве и правилах бухгалтерского учёта. Чтением Налогового кодекса не обойтись: налогообложение регламентируется множеством актов, а работа ФНС – массой инструкций, и всё это нужно учитывать для быстрого и эффективного решения проблем клиента. Акты, инструкции и прочая «бюрократическая макулатура» постоянно меняются, дополняются. Приходится, как главбуху, постоянно изучать нововведения, анализируя профессиональную периодику. Также необходимо знакомиться с выводами Верховного Суда, ставящего точку в сложных, неоднозначных, спорных юридических вопросах.
Также следует упомянуть, что специалисты по налогам помогают не только в тех случаях, когда у ФНС возникли претензии к налогоплательщику, но и наоборот. У налогоплательщиков тоже нередко возникают претензии к налоговым органам. Налоговики часто допускают ошибки, регулярно возникают проблемы с получением вычетов и т. д. Адвокатская помощь в подобных случаях помогает добиться справедливости и защитить свои финансовые интересы.
Кому необходима помощь юриста, специализирующегося на налогах и сборах?
Основная аудитория налоговой адвокатуры – руководители бизнеса. Это и юридические, и физические лица (индивидуальные предприниматели). Основные поводы для обращения к профессионалу:
- предстоящие налоговые проверки;
- желание сэкономить, используя право на налоговые вычеты и другие законные методы оптимизации;
- подозрения о допущенных ошибках при расчётах обязательных отчислений;
- необходимость ликвидировать уже имеющиеся нарушения во избежание штрафов и более серьёзных последствий;
- споры с налоговыми органами, в том числе из-за ошибок и злоупотреблений со стороны официальных лиц;
- угроза уголовного преследования по налоговым статьям;
- начало доследственной проверки;
- возбуждение уголовного дела;
- поиск защитника для представительства в суде.
К правовой защите также прибегают сотрудники компаний и организаций, которые занимаются бухгалтерской работой и были вынуждены под давлением руководства использовать незаконные способы налоговой оптимизации. Риски для этой группы лиц достаточно высоки, поскольку главбух компании вполне может сесть на скамью подсудимых на нарушение налогового законодательства.
В связи с появлением новой группы лиц, занимающихся предоставлением различных услуг на коммерческой основе – самозанятых – целевая аудитория специалистов по налогообложению расширилась. Пока эта группа не слишком велика – с одной стороны, из-за особенностей отечественной ментальности, заставляющей самозанятых предпочитать серые схемы работы, а с другой – из-за недопонимания, каким образом рассчитывать отчисления. Очевидно, что со вторым вопросом нужно обращаться к специалисту, который разъяснит права и обязанности, а также обезопасит от проблем с ФНС.
Также за консультацией к специалисту по налоговым отчислениям обращаются и граждане, не занимающиеся предпринимательством, но заинтересованные в получении налогового вычета или имеющие вопросы по налогообложению недвижимости и автотранспорта.
В чём заключается адвокатская помощь?
В зависимости от того, с какой проблемой обратился клиент, юридические услуги могут включать:
- анализ ситуации, изучение документов, выработку прогнозов и рекомендаций;
- подготовка к налоговым проверкам, устранение ошибок;
- подготовка документов для налоговых вычетов;
- подача исков к налоговым органам;
- помощь в ликвидации допущенных нарушений, в том числе с целью снижения суммы недоимки до пороговой суммы, после которой преступление будет трактоваться как тяжкое или особо тяжкое;
- принятие мер для закрытия уголовного дела, предпочтительно – на этапе доследственной проверки;
- представительство в Арбитражном, а при необходимости – в уголовном суде.
Когда обратиться за консультацией по налогам и сборам?
К сожалению, многие предприниматели и другие лица, которым требуется помощь налогового специалиста, действуют согласно народной поговорке «пока гром не грянет, мужик не перекрестится». На консультацию к налоговому юристу берут, когда уже разразилась буря: вокруг громыхает, сверкают молнии, маячит угроза крупных штрафов и даже возбуждения уголовного дела. Конечно, адвокат по налогам предпримет всё возможное, чтобы помочь и в столь сложной ситуации. Но куда разумней обратиться за консультацией в тот момент, когда возникли первые подозрения о возможных проблемах, когда налоговая проверка ещё только маячит на горизонте, когда вы ещё не успели внедрить затейливую схему налоговой оптимизации…
Относитесь к налогам серьёзно. Эпоха налоговой вольницы уходит в прошлое. Пренебрежительное отношение к обязательным отчислениям в бюджет может дорого обойтись – вплоть до 10 лет лишения свободы. Налоговые и следственные органы в последние годы стали намного суровей к «уклонистам».
Но есть и хорошая новость: только 10% уголовных дел по налоговым преступлениям заканчиваются реальными посадками. В 90% случаев благодаря адвокатской помощи удаётся добиться условного наказания и даже закрытия уголовного дела. И всё-таки разумней вообще не доводить ситуацию до стадии, на которой интерес к вашей бухгалтерии начинают проявлять не только налоговики, но и следователи. Своевременно обращайтесь за правовой защитой к опытному специалисту, и жизнь станет намного спокойней.
Сколько стоит ведение дела?
Определить точную стоимость оказания юридической помощи возможно только после полного ознакомления с ситуацией и документами, которые ее касаются.
При оказании юридической помощи, мы исходим из того, что любые вложения бизнеса направлены на окупаемость и клиенту важен не процесс, а результат. В юридической сфере, как и в бизнесе, достижение результата обусловлено множеством факторов, на большую часть из которых мы, как профессионалы можем повлиять. У нас есть решения, проверенные практикой, дающие стабильные результаты.
Мы даем гарантию профессионализма и компетенции, но не достижения конкретного результата, поскольку в некоторых спорах, есть обстоятельства, которые поддаются ограниченному влиянию. В процессе оказания помощи мы держим под контролем все возможные обстоятельства.
Мы строим свою работу так, чтобы решить задачу клиента оптимальным путем и предлагаем только то, что показывает эффективность. Наша практика показывает, что вложения наших клиентов оправдываются. Чтобы обсудить вашу задачу и стоимость услуг, свяжитесь с нами любым удобным способом, мы предложим оптимальное решение по цене и эффективности.